ANEXO
I À PORTARIA SEFAZ Nº 953 de 03 de setembro de 2012.
|
GOVERNO
DO ESTADO DO TOCANTINS SECRETARIA DA FAZENDASUPERINTENDÊNCIA
DE GESTÃO TRIBUTÁRIA DIRETORIA
DE INFORMAÇÕES ECONÔMICO-FISCAIS |
|
GIAM
|
GUIA
DE INFORMAÇÃO E APURAÇÃO MENSAL DO ICMS |
1-NÚMERO DE CONTROLE |
|
2 – IDENTIFICAÇÃO
2.1
– NOME OU RAZÃO SOCIAL
|
2.2
– INSCRIÇÃO
ESTADUAL |
|
|
3 – INFORMAÇÕES ECONÔMICO-FISCAIS
3.1
– PERÍODO DE
REFERÊNCIA |
3.2
– COD. CNAE PRINCIPAL |
3.3
– TIPO DE
ESTABELECIMENTO |
3.4
– PORTADOR DE
TARE |
SIM |
NÃO |
|||||||||||
|
|
ÚNICO |
MATRIZ |
FILIAL |
3.4.1
– Nº TARE: |
VENCIMENTO: |
||||||||||
3.5 – TIPO DE ESCRITURAÇÃO |
3.6
– SALDO
INICIAL DE CAIXA |
3.7
– SALDO
FINAL DE CAIXA |
3.8
– USUÁRIO DE
ECF |
3.9
– RETIFICADORA |
||||||||||||
FISCAL |
CONTÁBIL |
|
|
SIM |
NÃO |
SIM |
NÃO |
|||||||||
3.10 – HOUVE MUDANÇA DE DOMICÍLIO PARA OUTRO MUNICÍPIO
TOCANTINENSE NO PERÍODO DE REFERÊNCIA FISCAL |
3.10.1 – DOMICÍLIOS POR PERÍODO DE REFERÊNCIA FISCAL |
3.11 – REGIME DE TRIBUTAÇÃO |
||||||||||||||
SIM |
NÃO |
A –
MUNICIPIO ATUAL: |
____/____/____ A ____/____/____ |
NORMAL |
||||||||||||
B –
MUNICIPIO ANTERIOR: |
____/____/____ A ____/____/____ |
SIMPLES NACIONAL |
||||||||||||||
4 – ENTRADAS E SAÍDAS DE MERCADORIAS,
BENS E/OU SERVIÇOS NO ESTABELECIMENTO DO CONTRIBUINTE
4.1
– ENTRADAS E/OU AQUISIÇÕES |
||||||||
CFOP |
DESCRIÇÃO
DO CFOP
|
DOMICÍLIO
FISCAL |
A
– VALOR CONTÁBIL |
B
– BASE DE CÁLCULO |
C
– CRÉDITO DO IMPOSTO |
D
- ISENTAS/NÃO TRIBUTADAS |
E
- OUTRAS |
F-
SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA |
4.1.1 – INTERNA |
||||||||
|
|
A |
|
|
|
|
|
|
|
|
B |
|
|
|
|
|
|
4.1.2 – INTERESTADUAL |
||||||||
|
|
A |
|
|
|
|
|
|
|
|
B |
|
|
|
|
|
|
4.1.3 – EXTERIOR |
||||||||
|
|
A |
|
|
|
|
|
|
|
|
B |
|
|
|
|
|
|
TOTAL
|
A |
|
|
|
|
|
|
|
B |
|
|
|
|
|
|
4.2
– SAÍDAS E/OU PRESTAÇÕES |
||||||||
CFOP |
DESCRIÇÃO
DO CFOP |
DOMICÍLIO
FISCAL |
A
– VALOR CONTÁBIL |
B
– BASE DE CÁLCULO |
C
– DÉBITO DO IMPOSTO |
D
- ISENTAS/NÃO TRIBUTADAS |
E
- OUTRAS |
F-
SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA |
4.2.1 – INTERNA |
||||||||
|
|
A |
|
|
|
|
|
|
|
|
B |
|
|
|
|
|
|
4.2.2 – INTERESTADUAL |
||||||||
|
|
A |
|
|
|
|
|
|
|
|
B |
|
|
|
|
|
|
4.2.3 – EXTERIOR |
||||||||
|
|
A |
|
|
|
|
|
|
|
|
B |
|
|
|
|
|
|
TOTAL
|
A |
|
|
|
|
|
|
|
B |
|
|
|
|
|
|
APURAÇÃO
DO ICMS |
VALORES FISCAIS |
5 – DÉBITO
DO IMPOSTO
5.1
– POR SAÍDA / PRESTAÇÕES
COM DÉBITO DO IMPOSTO |
|
|
5.2
– OUTROS DÉBITOS |
|
|
5.2.1 – ESPECIFICAÇÃO DE OUTROS DÉBITOS |
||
ORIGEM DO DÉBITO |
BASE LEGAL |
VALOR |
OUTROS |
|
|
5.3
– ESTORNO DE
CRÉDITO (INCLUIR CRÉDITOS TRANSFERIDOS) |
|
|
5.4
– TOTAL DO DÉBITO
(5.1 + 5.2 + 5.3) |
|
6 – CRÉDITO
DO IMPOSTO
6.1
– POR ENTRADAS / AQUISIÇÕES COM CRÉDITO DO IMPOSTO |
|
|
6.2
– OUTROS CRÉDITOS (INCLUIR OS CRÉDITOS RECEBIDOS POR TRANSFERÊNCIA) |
|
|
6.2.1 – ESPECIFICAÇÃO DE OUTROS
CRÉDITOS |
||
ORIGEM DO
CRÉDITO |
BASE LEGAL |
VALOR |
TARE |
|
|
CHEQUE MORADIA |
|
|
OUTROS CRÉDITOS |
|
|
6.3
– ESTORNO DE
DÉBITOS |
|
|
6.4
– SALDO
CREDOR DO PERÍODO ANTERIOR |
|
|
6.5
– TOTAL DO CRÉDITO
(6.1+6.2+6.3+6.4) |
|
7 – APURAÇÃO
DO PERÍODO
7.1
– SALDO
DEVEDOR (DÉBITO – CRÉDITO) |
|
||||||||||
7.2
– DEDUÇÕES |
|
||||||||||
7.2.1 – ESPECIFICAÇÃO DAS DEDUÇÕES |
|||||||||||
ORIGEM DA DEDUÇÃO |
BASE LEGAL |
ICMS DEVIDO (1) |
MÉDIA DO ICMS (2) |
PARCELA SUJEITA AO INCENTIVO (3) = (1-2) |
PARCELA INCENTIVADA (4) = ((3) * 75%) |
SUBVENÇÃO DA PARCELA INCENTIVADA (5) = ((4) * 5%) |
VALOR DA DEDUÇÃO (6) = (4 – 5) |
||||
TARE |
|
|
|
|
|
|
|
||||
OUTRAS DEDUÇÕES |
|
|
|||||||||
7.3
– IMPOSTO A RECOLHER |
|
||||||||||
7.4
– DIFERENCIAL DE ALIQUOTA A RECOLHER |
|
||||||||||
7.5
– SALDO
CREDOR (DÉBITO – CRÉDITO) A TRANSPORTAR PARA O PERÍODO SEGUINTE |
|
||||||||||
7.6
– DIFERENCIAL DE ALÍQUOTA DO PERÍODO |
|
||||||||||
7.6.1 – ESPECIFICAÇÃO DO DIFERENCIAL
DE ALÍQUOTA DO
PERÍODO POR (UF) |
|||||||||||
UF |
ALÍQUOTA |
DOMICÍLIO
FISCAL |
VALOR CONTÁBIL |
BASE DE CÁLCULO |
DIFERENCIAL DE ALÍQUOTA |
||||||
|
|
A |
|
|
|
||||||
|
|
B |
|
|
|
||||||
7.7
– DIFERENCIAL DE ALÍQUOTA A RECOLHER TRANSPORTADO DO PERÍODO ANTERIOR |
|
||||||||||
7.8
– DIFERENCIAL DE ALÍQUOTA A RECOLHER A SER TRANSPORTADO PARA O PERÍODO SEGUINTE |
|
||||||||||
7.9
– COMPLEMENTAÇÃO
DE ALÍQUOTA DO PERÍODO |
|
||||||||||
7.9.1 – ESPECIFICAÇÃO DA
COMPLEMENTAÇÃO DE ALÍQUOTA DO PERÍODO POR (UF) |
|||||||||||
UF |
ALÍQUOTA |
DOMICÍLIO
FISCAL |
VALOR CONTÁBIL |
BASE DE CÁLCULO REDUZIDA |
COMPLEMENTAÇÃO DE ALÍQUOTA |
||||||
|
|
A |
|
|
|
||||||
|
|
B |
|
|
|
||||||
7.10
– COMPLEMENTAÇÃO
DE ALÍQUOTA A RECOLHER TRANSPORTADO DO PERÍODO ANTERIOR |
|
||||||||||
7.11
– COMPLEMENTAÇÃO
DE ALÍQUOTA A RECOLHER A SER TRANSPORTADO PARA O PERÍODO SEGUINTE |
|
||||||||||
7.12
– COMPLEMENTAÇÃO
DE ALIQUOTA A RECOLHER |
|
||||||||||
8 – APURAÇÃO DA SUBSTUIÇÃO TRIBUTÁRIA INTERNA
8.1
– VALOR DOS
PRODUTOS |
|
8.2
– BASE DE
CÁLCULO |
|
8.3
– DÉBITO
ICMS SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA |
|
8.4
– CRÉDITO DE
ICMS |
|
8.5
– OUTROS CRÉDITOS |
|
8.6
– ICMS SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA A RECOLHER |
|
8.7
– SALDO
CREDOR PARA O PERÍODO SEGUINTE |
|
DEMONSTRATIVOS
|
9 – DEMONSTRATIVO DO ICMS A RECOLHER
9.1 – ICMS NORMAL |
9.2 – DIFERENCIAL DE ALÍQUOTA |
9.3 – ICMS SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA |
9.4 – ICMS COMPLEMENTAÇÃO DE ALÍQUOTA |
||||
A. VENCIMENTO |
B. VALOR |
A. VENCIMENTO |
B. VALOR |
A. VENCIMENTO |
B. VALOR |
A. VENCIMENTO |
B. VALOR |
|
|
|
|
|
|
|
|
TOTAL
|
|
TOTAL |
|
TOTAL |
|
TOTAL |
|
10 – DEMONSTRATIVO DO ESTOQUE
10.1
– MERCADORIAS |
A. TRIBUTADAS |
B. ISENTAS E/OU NÃO TRIBUTADAS |
C. OUTRAS |
D. SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA |
E. TOTAIS (A+B+C+D) |
|
10.2
ESTOQUE
INICIAL |
01 |
|
|
|
|
|
10.3
ESTOQUE
FINAL |
02 |
|
|
|
|
|
11 – DETALHAMENTO
DAS ENTRADAS DE MERCADORIAS E/OU AQUISIÇÕES DE SERVIÇOS POR UNIDADE DA
FEDERAÇÃO
11.1 – CÓD. UF |
DOMICÍLIO FISCAL |
11.2 – VALOR CONTÁBIL |
11.3 – BASE DE
CÁLCULO |
11.4 – CRÉDITO DO IMPOSTO |
11.5 – ISENTAS/
NÃO TRIBUTADAS |
11.6 – OUTRAS |
11.7 – SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA |
|
A |
|
|
|
|
|
|
|
B |
|
|
|
|
|
|
11.8 – TOTAL |
A |
|
|
|
|
|
|
B |
|
|
|
|
|
|
12 – DETALHAMENTO
DAS SAÍDAS DE MERCADORIAS E/OU PRESTAÇÕES DE SERVIÇOS POR UNIDADE DA FEDERAÇÃO
12.1 – CÓD. UF |
DOMICÍLIO FISCAL |
12.2 – VALOR CONTÁBIL |
12.3 – BASE DE CÁLCULO |
12.4 – DÉBITO DO IMPOSTO |
12.5 – ISENTAS/NÃO
TRIBUTADAS |
12.6 – OUTRAS |
12.7 – SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA |
|||||||||
A |
CONTRIBUINTE |
B |
NÃO CONTRIBUINTE |
A |
CONTRIBUINTE |
B |
NÃO CONTRIBUINTE |
A |
CONTRIBUINTE |
B |
NÃO CONTRIBUINTE |
|||||
|
A |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
B |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
12.8 – TOTAL |
A |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
B |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
INFORMAÇÕES –
COMBUSTÍVEIS
|
13 – INFORMAÇÕES DOS ENCERRANTES DAS BOMBAS DE
COMBUSTÍVEL
13.1 – Nº DE SÉRIE DA BOMBA |
13.2 – Nº DO BICO ABASTECEDOR |
13.3 – PRODUTO |
13.4 – LEITURA DO ENCERRANTE CONFORME ESCRITURAÇÃO
DO LMC |
13.5 – VOLUME COMERCIALIZADO |
||||||
A |
INICIAL |
B |
FINAL |
A |
S/ INTERVENÇÃO |
B |
C/ INTERVENÇÃO |
|||
|
|
|
|
|
|
|
||||
13.6
– ESTOQUE
FÍSICO DO FECHAMENTO DO ÚLTIMO DIA DO MÊS |
|||||
A |
TANQUE |
B |
PRODUTO |
C |
QUANTIDADE |
|
|
|
13.7
– TIPO DO
ENCERRANTE CONSIDERADO NA ESCRITURAÇÃO DO LMC |
|
13.8
– OBSERVAÇÃO |
|
14– INFORMAÇÕES DA AQUISIÇÃO DE ÁLCOOL
14.1 – Nº DA NOTA FISCAL |
14.2 – DATA
DE EMISSÃO |
14.3 – CNPJ DO REMETENTE |
14.4 – UF DE ORIGEM |
14.5 – VALOR UNITÁRIO |
14.6 – QUANTIDADE |
|
|
|
|
|
|
|
TOTAL
|
|
15 – SAÍDAS E/OU PRESTAÇÕES E ENTRADAS E/OU AQUISIÇÕES DO ESTABELECIMENTO DO CONTRIBUINTE (POR MUNICIPIO DE ORIGEM)
15.1
– MUNICIPIO DE ORIGEM |
15.2 – DOMICÍLIO
FISCAL |
15.3 – SAÍDAS E/OU PRESTAÇÕES |
15.4 – ENTRADAS E/OU AQUISIÇÕES |
15.5 – TOTAL (16.3 – 16.4) |
|
A |
|
|
|
|
B |
|
|
|
15.6 – TOTAL GERAL |
A |
|
|
|
B |
|
|
|
16 – RELAÇÃO DE MERCADORIAS E/OU PRODUTOS ADQUIRIDOS DE OUTROS MUNICÍPIOS TOCANTINENSES COM DIFERIMENTO DO ICMS
16.1
– IDENTIFICAÇÃO
DA EMPRESA (N.º INSC. ESTADUAL) |
16.2 – DOMICÍLIO
FISCAL |
16.3 – MUNICIPIO |
16.4 – N.º DA NOTA FISCAL |
16.5 – VALOR |
|
A |
|
|
|
|
B |
|
|
|
16.6 – TOTAL |
A |
|
|
|
B |
|
|
|
17 – DECLARAÇÃO
DECLARO,
SOB AS PENALIDADES DA LEI, QUE AS INFORMAÇÕES PRESTADAS NESTE DOCUMENTO SÃO VERDADEIRAS |
17.1
– CPF DO DECLARANTE |
|
19 – RECEPÇÃO |
|||
|
Data: Hora: Modo
de Recepção: N.º
Controle: |
|||||
17.2
– NOME |
||||||
|
||||||
18 – IDENTIFICAÇÃO
DO CONTABILISTA |
||||||
18.1
– Nº CPF
CONTADOR |
18.2
– N. CRC/UF |
18.3
– NOME |
18.4
– Nº
TELEFONE |
|||
|
|
|
|
|||